4. Фінансування підприємства та оцінка доцільності інвестицій (до теми № 4)

2.2. Внутрішні джерела фінансування підприємства (табл. 2.1).

Таблиця 2.1

Наявність та структура внутрішніх джерел фінансування підприємства

Основою розрахунку загального Cash-flow є операційний Cash-flow, який характеризує величину чистих грошових потоків, що утворюються в результаті операційної діяльності, тобто частину виручки від реалізації, яка залишається в розпорядженні підприємства в певному періоді після здійснення всіх грошових видатків операційного характеру. Цей показник можна розглядати як критерій оцінки внутрішнього потенціалу фінансування підприємства. Схема розрахунку операційного Cash-flow з умовними сумами прямим і непрямим методами наведена в табл. 2.2. Базову інформацію для розрахунків взято із форм №1, 2 та 3.

Таблиця 2.2