logo
Повышение продуктивности скота за счет изменения рациона кормления, а так же анализ эффективности планируемых мероприятий

8.Финансовый план

Эффективность внедрения мероприятий по увеличению производства молока представлена в таблице 17.

"right">Таблица 17

Результаты производства и реализации молока в КФХ «Андреапольское»

Показатели

Факт(2006год)

План(2008год)

Среднегодовой удой на 1 корову, кг

2323

2664,13

Валовое производство молока, ц

1649

2157,94

Товарная продукция, ц

1466

1954,94

Средняя цена реализации, рублей

646,65

836,55

Полная себестоимость, тыс. руб.

1107,7

1370,02

Себестоимость за 1 ц молока, рублей

755,6

700,8

Выручка от реализации, тыс. руб.

947,9

1635,4

Прибыль

-159,8

264,38

Уровень рентабельности (убыточности), %

-14,4

19,37

Т. о. Валовое производство молока увеличилось на 508,94 ц., при этом среднегодовой удой вырос на 341,13 ц., соответственно увеличилась и товарная продукция на 488,94 ц. Положительным моментом является снижение затрат на 1 ц. молока на 54,8 рублей. В плановом году есть прибыль в размере 265,38 тыс. руб., производство рентабельно 19,37%.

Рассмотрим движение денежных средств (таблица 18).

"right">Таблица 18

Движение денежных средств (тыс. руб.)

Движение денежных средств по текущей деятельности

1635,4

Средства, полученные от покупателей, заказчика

1635,4

Из них в погашение дебиторской задолженности

-

Денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров

461,5

на оплату труда

377,2

на выплату дивидендов, %

-

на расчеты по налогам и сборам

184

на обучение кадров

-

Чистые денежные средства от текущей деятельности

612,7

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

-

Движение денежных средств по финансовой деятельности

-

Денежные средства были распределены следующим образом, направлены на оплату приобретенных товаров 461,5 тыс. руб. на оплату труда 377,2 тыс. руб., на расчеты по налогам и сбором 184 тыс.руб., при этом нет движения денежных средств по инвестиционной и финансовой деятельности, однако есть чистые денежные средства от текущей деятельности 612,7 тыс.руб.