1.1.3 Основные показатели деятельности предприятия

Древесина, заготавливаемая в лесхозе, идет на удовлетворение потребностей

промышленности, сельхозпредприятий, местного населения.

Таблица 2. Фактическая заготовка древесины в год, предшествующий лесоустройству.

В год, предшествующий лесоустройству, заготовлено по всем видам пользования 45,5 тыс. м3 ликвидной древесины, в т. ч.21,9 тыс. м3 деловой и 23,6 тыс. м3 дров. Расчетная лесосека по главному пользованию в 2004 году составляла 31,2 тыс. м3 и использована на 23,2%, в т. ч. по хвойным на 100% и по мягколиственным на 12,5 %.

Основными потребителями древесины в лесхозе являются концерн, местные организации, имеющие лицензии на заготовку и переработку древесины. По таксовой стоимости реализовано 51,6 тыс. м3 (31,2%), по договорным ценам 43,1 тыс. м3 (26,0%) на аукционах 27,5 тыс. м3 (16,6%) и без взимания платы 43,3 тыс. м3 (26,2%).

Виды работ и объёмы их выполнения.

Затраты на выполнение работ.

Вместе с тем имеется ряд лесных массивов, особенно в северной части лесхоза, где дорожная сеть развита слабо, ее эксплуатация весной и осенью весьма проблематична, что затрудняет проведение лесохозяйственных, лесокультурных работ, делает труднодоступным лесной фонд, сковывает работу противопожарных служб.

Лесоустройством на предстоящий ревизионный период запроектировано строительство и ремонт дорог.

Таблица 3. План лесхоза и его выполнение.

Механизация лесохозяйственного производства.

Научной основой дальнейшего развития механизации работ в лесном хозяйстве является перспективная система машин, разработанная на основании технологических производственных процессов с учетом зональных особенностей и направления развития лесохозяйственного производства.

Чтобы рационально использовать имеющую технику, необходимо:

хорошо знать дорожную сеть в лесничестве, по необходимости заранее готовить подъездные пути к делянкам,

исходя из годового плана работ, правильно планировать выполнение их поквартально,

в лесничестве составлять таблицы расстояний от лесничества до каждого квартала.

На участке должны быть построены гаражи, навесы, цеха по ремонту и хранению автопарка и другой техники. Цеха по ремонту должны быть обеспечены станками, а также пожарным оборудованием. Для осмотра и ремонта техники должен быть набран соответствующий персонал. Используемая техника после сезонных работ должна пройти надлежащий осмотр, а при необходимости ремонт, а затем смазку и постановку на хранение под навес или в гаражи.

Все основные тяжелые и трудовые процессы: погрузка-выгрузка, подготовка почвы для создания лесных культур, работа на складах, цехах по переработке древесины, уход за лесными культурами, молодняками, разработка лесосек и вывозка древесины должна быть механизирована.

Механизированные рубки ухода осуществляются моторизованными инструментами (бензопилы, кусторезы).

В лесном хозяйстве выполняются значительные объемы работ по расчистке земель от пней, зарослей, кустарника, порубочных остатков. Для этих целей используются кусторезы, корчеватели, подборщики сучьев, и другие машины и орудия.

Механизация лесокультурных работ включает в себя технологические комплексы по выращиванию лесопосадочного материала в питомниках, создание лесных культур в различных условиях лесного хозяйства.

Перечень автотранспорта АУ "Каймоновский лесхоз" по состоянию на 01.01.2013 г.

ИТОГО: 5453,9 796,3

На лесосечных работах используются бензиномоторные пилы марок "Штиль" и "Хускварна" иностранного производства. Концепцией развития лесного хозяйства на период до 2015 года в вопросах развития механизации лесного хозяйства предусмотрено:

1. создать систему машин, которые обеспечат возрастающие объемы рубок главного пользования и рубок ухода за лесом (бензопилы, трелевочные, погрузочно-транспортные машины),

2. создать машины, для погрузки и выгрузки различных пиломатериалов,

3. создать машины, обеспечивающие многоцелевые технологии обработки тонкомерных деревьев и отходов,

4. создать машины и механизмы для производительных работ по уходу за молодняками.

Сведения о численности и заработной плате по Агентству лесного хозяйства Иркутской области по АУ "Каймоновский лесхоз".

Себестоимость продукции и её структура.

Таблица 4. Себестоимость продукции переработки древесины в 2011-2013 году

По данным таблицы 4, наибольший удельный вес в структуре затрат занимает основная плата и ЕСН (29,6% в 2011 году, 36,9% в 2012 году, 37,7% в 2013 году). Это обусловлено высокой трудоёмкостью производства. Удельный вес сырья в себестоимости небольшой (11,1-12,5%), но вместе с тем велика стоимость транспортно-заготовительных расходов (13,4-15,2%). Данный факт связан с территориальной разъединённостью места нахождения сырья и места переработки, к тому же используются услуги паромной переправы. Также большой удельный вес и у расходов на содержание оборудования (17,0% в 2011 году, 18,4% в 2012 году, 19,9% в 2013 году). Это связано с высокой степенью изношенности оборудования и растущими расходами на его содержание. Положительным моментом является то, что снижается удельный вес цеховых расходов (от 8,6% в 2011 году до 3,4 в 2013 году). Это свидетельствует рационализации затрат.

Среднегодовая стоимость оборотных средств Каймоновского лесхоза.

Анализ наличия и структуры оборотных фондов в Каймоновском лесхозе.

Материал для аналитической части собран на основе результатов статистических исследований бухгалтерской отчетности, проведенных на базе "Каймоновского лесхоза" - за 2012 год. Данные взяты за один отчетный год, так как использование более длительного периода нецелесообразно из-за высоких темпов инфляции.

Проведем расчет среднегодовой стоимости оборотных средств лесхоза по каждому виду и в среднем за год. Для расчета применим формулу средней хронологической.

Рис. 1. Отклонение стоимости оборотных фондов Каймоновского лесхоза от среднегодовой величины.

Категория 1 - материалы.

Категория 2 - годовая продукция.

Категория 3 - денежные средства.

Категория 4 - дебитор. задолженность.

Среднегодовая стоимость оборотных средств.

ОГАУ "Каймоновский лесхоз"

Таблица 5. Оборотные средства за 2012 г.

Сведения о движении нефинансовых активов учреждения.

Таблица 6. Нефинансовые активы.